| 20.02.2007 10:30 |
Минюст РФ зарегистрировало приказ ФСФР "Об утверждении порядка расчета рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений" |
Минюст РФ зарегистрировало приказ ФСФР России "Об утверждении порядка расчета рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений". Об этом МФД-ИнфоЦентр сообщили в пресс-службе ФСФР.
Приказ разработан в целях реализации Федерального закона от 24.07.2002 г. №? 111-ФЗ "Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в РФ и Федерального закона от 07.05.98 г. №? 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах".
Согласно порядку, расчет рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, осуществляется на конец каждого рабочего дня, а если такой день является ближайшим рабочим днем, следующим за датой окончания отчетного периода, приходящейся на нерабочий день, расчет рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов осуществляется также на указанную дату окончания отчетного периода (ранее расчет рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, осуществлялся на цонец каждого рабочего дня).
В случае если на дату расчета рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, рыночная цена ценной бумаги не может быть определена в соответствии с настоящим порядком, то рыночная стоимость ценных бумаг, определяется следующим образом: рыночная стоимость ценных бумаг, приобретенных в результате совершения управляющей компанией гражданско-правовых сделок с указанными ценными бумагами, определяется исходя из их количества в инвестиционном портфеле и средней цены одной ценной бумаги, рассчитанной по добавленной формуле определения средней цены.
Также, порядком устанавливается порядок определения рыночной стоимости в случае корпоративных действий при реорганизации в форме слияния, при реорганизации в форме присоединения, при реорганизации акционерного общества в форме разделения или выделения, при консолидации, при дроблении.
Согласно приказу ФСФР России об утверждении порядка, постановление ФКЦБ от 18 февраля 2004 г. №? 04-6/пс "Об утверждении порядка определения рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений" утрачивает силу с момента вступления в действие настоящего приказа.
Также утрачивает силу приказ ФСФР от 13 апреля 2005 г. №? 05-9/пз-н "Об утверждении порядка определения рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, сформированные в негосударственных пенсионных фондах".
Документ вступит в силу через 10 дней после официального опубликования.