| 15.06.2005 18:11 |
ФСФР утвердила положение о порядке и сроках определения стоимости чистых активов акционерных и паевых инвестиционных фондов |
Федеральная служба по финансовым рынкам России (ФСФР РФ) 15 июня 2005 г. утвердила положение о порядке и сроках определения стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов и стоимости чистых активов паевых инвестиционных фондов. Об этом агентству МФД-ИнфоЦентр сообщили в пресс-службе ФСФР.
Положение устанавливает методику расчета стоимости чистых активов инвестиционных фондов, расчетную стоимость акций акционерных инвестиционных фондов, расчетную стоимость инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, а также среднегодовую стоимость чистых активов.
При подготовке документа были учтены изменения в нормативно-правовой базе, регулирующей деятельность инвестиционных фондов, по сравнению с существующим порядком были доработаны следующие вопросы: установлен порядок оценки денежных требований по кредитным договорам, обеспеченным ипотекой, составляющим имущество ипотечных инвестиционных фондов; определен механизм оценки стоимости активов паевых фондов при реорганизации акционерных обществ, ценные бумаги которых входят в состав активов паевых инвестиционных фондов, в связи с проведением реформы электроэнергетики; введен четкий порядок определения оценочной стоимости ценных бумаг зарубежных эмитентов; уточнены вопросы расчета стоимости чистых активов ценных бумаг по справедливой стоимости в связи с недостаточной объективностью действующей методики определения признаваемой котировки; учтены вопросы резких колебаний стоимости чистых активов паевых инвестиционных фондов при списании неиспользованных резервов на выплату вознаграждения.
После регистрации в министерстве юстиции и официальной публикации положение заменит действующее постановление ФКЦБ России от 22.10.2003 №? 03-42/пс, устанавливающее в настоящее время порядок и сроки определения стоимости чистых активов паевых инвестиционных фондов и акционерных инвестиционных фондов.